證監(jiān)會：壓實(shí)“看門人”責(zé)任

證監(jiān)會：壓實(shí)“看門人”責(zé)任，嚴(yán)懲中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)違法行為，8月16日訊，證監(jiān)會壓實(shí)“看門人”責(zé)任，嚴(yán)懲中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)違法行為。一方面，依法對機(jī)構(gòu)和責(zé)任個(gè)人進(jìn)行“雙罰”。中興財(cái)光華會計(jì)師事務(wù)所及相關(guān)責(zé)任人員在審計(jì)過程中未對異常跡象保持合理懷疑，審計(jì)證據(jù)獲取不充分，函證程序存在缺陷，會計(jì)師事務(wù)所以及相關(guān)會計(jì)師均被依法處罰，合計(jì)罰沒610余萬元。另一方面，對嚴(yán)重失職失責(zé)違法主體堅(jiān)決給予“資格罰”。上半年，對履職不到位的中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員采取市場禁入措施6人次。對大華會計(jì)師事務(wù)所在上市公司年報(bào)審計(jì)中風(fēng)險(xiǎn)評估及內(nèi)控測試程序存在重大缺陷、未采取恰當(dāng)審計(jì)措施應(yīng)對舞弊風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)質(zhì)性程序存在重大缺陷等未勤勉盡責(zé)行為“沒一罰五”，并暫停其從事證券業(yè)務(wù)6個(gè)月，對3名責(zé)任人員分別處以罰款及相應(yīng)年限市場禁入。

備注：數(shù)據(jù)僅供參考，不作為投資依據(jù)。